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Investigación de estructuras corporativas

¿Cómo se estructuran las corporaciones?

Las empresas que operan proyectos dañinos a menudo son parte de grandes grupos corporativos. Un grupo corporativo puede contener muchas empresas que están organizadas como una pirámide. En la parte superior de la pirámide está el empresa matriz. Debajo de la empresa matriz hay una o más subsidiarias, que la empresa matriz posee y controla. Puede haber una cadena de muchas subsidiarias que separe a la empresa matriz del proyecto que está causando el daño. Comprender esta estructura es una parte importante de la investigación de Follow the Money.

¿Por qué es importante identificar las casas matrices?

En muchos casos, las subsidiarias se establecen con el único propósito de desarrollar u operar un proyecto. Normalmente tienen su sede en el mismo país que el proyecto. Estas subsidiarias pueden no tener mucho poder de decisión, pueden no tener mucho dinero y pueden ser desconocidas fuera del área local donde se desarrolla el proyecto. Si desea comprender dónde reside el poder de toma de decisiones, financiero y de reputación de un grupo empresarial, debe descubrir la empresa matriz.

La empresa matriz es responsable de:

Toma de decisiones: La empresa matriz toma las decisiones comerciales importantes para el grupo empresarial. Sus principales tomadores de decisiones se encuentran en dos órganos: la gerencia, que incluye al director general o presidente de la empresa; y el Consejo de Administración, que supervisa las decisiones de la dirección.

Fondos: La empresa matriz es probablemente una fuente importante de financiación para las operaciones del grupo. La empresa matriz recauda dinero de accionistas, prestamistas y otros inversores. Luego usa este dinero para financiar las operaciones del grupo, incluido el proyecto dañino que está investigando.

reputación: La empresa matriz puede tener una reputación que proteger. También puede ser miembro de marcos ambientales y sociales o de organismos de sostenibilidad, como el Mesa redonda sobre el aceite de palma sostenible, que cuenta con un mecanismo de denuncias.

Proporcionar información al público: Si la empresa matriz cotiza en bolsa, debe divulgar cierta información sobre las operaciones del grupo corporativo, incluido el proyecto que está investigando, al bolsa donde esta listado.

¿Por qué es importante la información de registro?

Todas las empresas deben registrarse legalmente en el país, estado o provincia en el que tienen su sede. Comprender dónde están registradas legalmente la empresa matriz y sus subsidiarias ayuda a determinar qué leyes se aplican y qué leyes podría estar violando el proyecto dañino. Esta información puede ser fundamental para fundamentar su estrategia de incidencia, incluidas posibles denuncias ante mecanismos de quejas no judiciales o ante los tribunales de un determinado país. jurisdicción. Para más información, ver:

Si filial —o más probablemente su empresa matriz— está registrada en un país miembro de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), esto abre una importante punto de presión para la abogacía. Las empresas con sede en los países miembros de la OCDE deben seguir las Directrices de la OCDE para empresas multinacionales. Los países de la OCDE tienen Puntos Nacionales de Contacto, donde las personas pueden presentar quejas por violaciones de las directrices. Para más información, ver:

¿Cómo se investigan las estructuras corporativas?

Las siguientes fuentes son útiles para investigar estructuras corporativas:
  • Divulgaciones de la empresa: Si una empresa cotiza en bolsa, debe divulgar regularmente información importante sobre sí misma al público, incluidas las subsidiarias y los nombres de las personas en la gerencia y la junta directiva. Las empresas reguladas por la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. divulgan sus subsidiarias en el Formulario 20-F, que se puede buscar aquí. Las empresas públicas también divulgan comúnmente sus participaciones de propiedad en subsidiarias y sus países de registro. Fuentes tales como informes anuales y prospectos de oferta puede arrojar luz sobre las estructuras corporativas. Estos documentos se pueden encontrar en los sitios web de los bolsa, lo relevante organismo regulador financiero, o la propia empresa. Empresa los sitios web a veces también contienen esta información (busque las pestañas "Acerca de" o "Estructura corporativa").
  • Registros corporativos: Muchos países requieren que las empresas, incluidas las subsidiarias, se registren en una agencia gubernamental. (En los Estados Unidos, las empresas se registran con los gobiernos estatales). Estas agencias a menudo mantienen sitios web donde el público puede acceder a los documentos de registro de la empresa, a veces mediante el pago de una tarifa. Esto puede ayudar a establecer dónde tiene su sede una empresa matriz o una subsidiaria. OpenCorporates es un gran punto de partida para estas búsquedas, porque agrega datos de muchos registros corporativos de todo el mundo. Sin embargo, no tiene acceso a datos en todos los países, por lo que puede ser necesario ir directamente al registro corporativo que necesita. Él Siga el kit de herramientas de dinero enumera algunas bases de datos específicas de cada país para encontrar registros corporativos.
  • Búsquedas en Internet: Use Google u otros motores de búsqueda para investigar estructuras corporativas. Buscar el nombre de la subsidiaria que desarrolla el proyecto, junto con términos clave como "empresa matriz", "subsidiaria de" o "propiedad", puede ayudar a establecer vínculos con una empresa matriz y un grupo empresarial. Se pueden realizar búsquedas similares para establecer la identidad de la gerencia y los miembros de la junta. Para obtener consejos sobre el uso de Google, consulte aquí.
  • Base de datos de fugas en alta mar: Muchos grupos corporativos establecen subsidiarias en países conocidos como paraísos fiscales, que tienen impuestos bajos para las empresas. El Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación mantiene una gran base de datos de búsqueda de empresas registradas en paraísos fiscales. La información en este base de datos proviene de una serie de filtraciones a periodistas desde 2013. Sin embargo, la base de datos no es exhaustiva. Así que aunque no encuentres la empresa que buscas, aún podría estar registrada en un paraíso fiscal.

RECURSOS ÚTILES

Base de datos de registro de empresas de OpenCorporates

Base de datos de fugas en alta mar del ICIJ

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